学校领导:
根据财政部《行政事业单位内部管理规范(试行)》和单位《内部管理制度》的相关规定，我们组织开展了单位各部门的风险评价活动，现将结果报告如下。
一、风险评估活动组织情况。
(1)工作机制。
本次风险评估活动在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施。从办公室、人事科、监察室调动相关人员组成内部控制风险评价小组，专门从事本次风险评价活动。
(二)风险评估范围。
1、此次风险评估涉及的业务范围分为:单位风险和业务活动风险。
①单位层面风险主要包括以下三个方面。
组织结构风险:单位内部机构设置不合理，部门责任不明确，内部控制管理机构不健全等风险。
经济决策风险:单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行的风险。
人力资源风险:职场职责不明确，重要职场胜任能力不足等风险。
②业务活动水平的风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险和其他风险。
2、此次风险评估涉及的部门范围。
主要责任部门:内部控制工作领导小组。
合作部门:财务、办公室等有关部门。
(3)风险评估的程序和方法。
1.风险评估程序。
本次风险评估活动，风险评估组首先制定了风险评估计划，明确了风险评估的目标和任务，其次组织召开各科负责人参加的动员会，动员和安排风险评估活动，要求各科首先进行自我调查，寻找风险点，研究整改措施，向风险评估组报告自我调查情况，再次，风险评估指导组根据各科的自我调查情况，选择重要科室和自我调查风险点高的科室进行重点调查，对其他科室也进行调查。
2.风险评估方法。
本次风险评估活动采用风险清单法、档案审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法、团队讨论和采访等方法识别风险。
(4)收集的材料和证据等情况。
支持本风险评估报告的主要有风险评估工作原稿。
相关文件、会计证书、会计复印件、各科自查情况等。
二、风险评估活动中发现的风险因素。
(1)单位层面风险因素。
职场部分内部控制的重要职场工作人员没有定期轮流工作。
(二)业务水平风险因素。
1、公司预算未分解到各科和业务部门，预算权威性不足，执行力不足。
2、单位在购买部分资产时未严格按规定填写政府采购。
计划申请表，只用供应商清单代替，不符合政府采购业务管理制度。
3、公司未按规定定定期检查固定资产盘点，不符合资产业务管理制度。
三、风险分析。
整个单位的风险水平。
根据评价单位各级风险，单位整体风险水平较低。
四、关于应对风险的措施建议。
1.严格执行重要岗位人员轮流制度。
2、财务部门根据同级财政部门批准的预算和部门内部各业务部门提出的支出需求，按部门分解预算指标，向各业务部门提出。
3、加强对各项开支业务的审批，严格按照审批权限执行并收集相关原始材料。
4、严格按照批准的政府采购预算和财政专项资金项目预算的编制要求，在规定的时间和要求内，编制《政府采购计划申请表》，按照检查方案及时组织检查，填写《政府采购货物检查表》。
在这里报告。
根据财政部《行政事业单位内部管理规范(试行)》和单位《内部管理制度》的相关规定，我们组织开展了单位各部门的风险评价活动，现将结果报告如下。
一、风险评估活动组织情况。
(1)工作机制。
本次风险评估活动在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施。从办公室、人事科、监察室调动相关人员组成内部控制风险评价小组，专门从事本次风险评价活动。
(二)风险评估范围。
1、此次风险评估涉及的业务范围分为:单位风险和业务活动风险。
①单位层面风险主要包括以下三个方面。
组织结构风险:单位内部机构设置不合理，部门责任不明确，内部控制管理机构不健全等风险。
经济决策风险:单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行的风险。
人力资源风险:职场职责不明确，重要职场胜任能力不足等风险。
②业务活动水平的风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险和其他风险。
2、此次风险评估涉及的部门范围。
主要责任部门:内部控制工作领导小组。
合作部门:财务、办公室等有关部门。
(3)风险评估的程序和方法。
1.风险评估程序。
本次风险评估活动，风险评估组首先制定了风险评估计划，明确了风险评估的目标和任务，其次组织召开各科负责人参加的动员会，动员和安排风险评估活动，要求各科首先进行自我调查，寻找风险点，研究整改措施，向风险评估组报告自我调查情况，再次，风险评估指导组根据各科的自我调查情况，选择重要科室和自我调查风险点高的科室进行重点调查，对其他科室也进行调查。
2.风险评估方法。
本次风险评估活动采用风险清单法、档案审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法、团队讨论和采访等方法识别风险。
(4)收集的材料和证据等情况。
支持本风险评估报告的主要有风险评估工作原稿。
相关文件、会计证书、会计复印件、各科自查情况等。
二、风险评估活动中发现的风险因素。
(1)单位层面风险因素。
职场部分内部控制的重要职场工作人员没有定期轮流工作。
(二)业务水平风险因素。
1、公司预算未分解到各科和业务部门，预算权威性不足，执行力不足。
2、单位在购买部分资产时未严格按规定填写政府采购。
计划申请表，只用供应商清单代替，不符合政府采购业务管理制度。
3、公司未按规定定定期检查固定资产盘点，不符合资产业务管理制度。
三、风险分析。
整个单位的风险水平。
根据评价单位各级风险，单位整体风险水平较低。
四、关于应对风险的措施建议。
1.严格执行重要岗位人员轮流制度。
2、财务部门根据同级财政部门批准的预算和部门内部各业务部门提出的支出需求，按部门分解预算指标，向各业务部门提出。
3、加强对各项开支业务的审批，严格按照审批权限执行并收集相关原始材料。
4、严格按照批准的政府采购预算和财政专项资金项目预算的编制要求，在规定的时间和要求内，编制《政府采购计划申请表》，按照检查方案及时组织检查，填写《政府采购货物检查表》。
在这里报告。