增值税红字发票流程:专用发票红字发票流程[朗读]

根据《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》(国税发〔2006〕156号)第十四条一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不。

1)购买方提交申请单若购买方需要申请开具红字专用发票,购买方应向主管税务机关提交申请单.(2)购买方税务机关开具通知单购买方税务机关根据纳税人提交的申请单。

办理流程1.纳税人填写《开具红字增值税专用发票申请单》,并以u盘导出的方式(无税控系统的纳税人可下载表格填写)递交所属国税机关税源管理科室的审核人员,申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》;2.审核人员审核通过后,由销货方申请《开具红字增值税专用发票通知单》的,将《通知单》打印一式二联,一联由销售方税务机关留存、一联由销售方留存;3.审核人员审核通过后,由购货方申请《开具红字增值税专用发票通知单》的,将《通知单》打印一式三联,一联由购买方主管税务机关留存、一联由购买方送交销售方留存、一联由购买方留存.注意事项超过180天认证期未认证且属于扣税项目范围的增值税专用发票,一律不得开具《通知单》及红字专用发票。

开具红字发票有两种的.1.是购货单位申请的,你拿着对方开具红字发票申请单(右上角有编号的),在你公司开票机上打开专用发票填开,点击上方＂负数＂.再点击“直接开具”,输入单号,一步一步即可(这是负数发票),开完负数,在开一张正数就可以了.2,.销售方申请:在你公司开票机上打开“发票管理”,点击上方“红字发票开具”--“填写红字发票申请单”“输入你要开红字发票的那一张发票的代码及号码”.一步一步后.写明开具红字的原因.打印2份.盖好公章.后在电脑上把这张红字发票导入u帮就可以了.最后拿打印的两份,u帮,公章,要开红字发票的那长张发票到税务所就ok了。

开增值税红字发票流程:1、销货方让购货方提供购货方所在地(区)税务局的“开具红字增值税专用发票通知单”通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由.2、销货方凭购货方提供的“开具红字增值税专用发票通知单”开具红字发票.3、开具方法:打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。