财务费用报销:财务费用管理及报销[朗读]

财务费用单据一般都是关于银行的,既然报销,那就可能是付电汇手续费或购买单据的时候用的是现金整理粘贴原始单据-经手人签字-总经理签字-会计审核出差一般是出差人自己贴好原始单据,自己签好字后找总经理签字,总经理一般都不核对就签了,然后是找会计报销,会计一定要好好的审核。

费用报销流程:费用报销人报销申请(填制费用报销单),并打印费用明细------报销人部门负责人(或上级主管)确认签字------财务主管审核(单据、数据等方面要求)-------公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)------出纳复核并履行付款.上述流程为公司各项费用报销的既定程序,以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作,否则财务部有关人员有权拒绝付款.(网络摘录,比较合理的)。

客户的话最好做在销售费用,因为和销售公司产品有关,内部人员根据不同部门来做分录.客户借:销售费用贷;库存现金各部门借:管理费用(销售费用,财务费用)贷:库存现金。

主要是后期做费用分析和划分的时候用的,各个费用分类体现了企业资金的流向,有流向生产环节的,对应的就是成本和制造费用,有流向销售环节的,就是销售费用,有管理部门使用的,就是管理费用,财务融资成本等就是财务费用,他们在企业总的费用中的占比,体现了企业的管理水平,也反映企业支出是否合理和有效,为后续的改进提供基础。

费用报销规定第一章总则第一条为了加强公司的财务管理,合理调度资金,提高资金使用效益,根据国家有关法律、法规和各项财政政策,结合本公司的具体情况制定。